இது டிசம்பர். நீங்கள் முதலீட்டு மூலோபாயத்தை சரிசெய்ய தயாரா?
ஆண்டிற்கான வரி திட்டமிடல் குறிப்புகள் 2017
எந்தவொரு முதலீட்டையும் விற்கும் முன் நீங்கள் உணரும் வருமானத்திற்கு வரிவிதிப்பு விகிதங்கள் அல்லது விகிதங்கள் என்ன என்பதைப் புரிந்து கொள்ளுங்கள். பின்வரும் வரிகள் 2017 ஆம் ஆண்டு நடைமுறையில் உள்ளன:
- 2017 ஆம் ஆண்டிற்கான சாதாரண வருமான வரி விகிதங்கள் உயர்ந்த வருமானம் கொண்டவர்களுக்கான 39.6 சதவீத உயர் விகிதத்தை கொண்டுள்ளன.
- நீண்டகால மூலதன ஆதாயங்கள் 20 சதவிகிதம் மேல் வரி விகிதத்தை கொண்டுள்ளன. மூன்று நீண்ட கால மூலதன ஆதாய வரி விகிதங்கள் உள்ளன: 0 சதவிகிதம், 15 சதவிகிதம், 20 சதவிகிதம். 39.6 சதவிகித வரி அடைப்புக்குள்ளானவர்களுக்கு 20 சதவிகித உயர் விகிதம் பொருந்தும்.
- நீண்டகால மூலதன ஆதாய வரி விகிதங்களில் தகுதிவாய்ந்த டிவிடெண்டுகள் வரி விதிக்கப்படுகின்றன.
- முதலீட்டு வருமானம் நிகர முதலீட்டு வருமான வரிக்கு உட்பட்டது 2017 ஆம் ஆண்டிற்குள் 3.8 சதவிகிதமாக இருக்கும். முதலீட்டு வருவாயில் இந்த surtax அவர்கள் திருமணமான ஜோடிகளுக்கு $ 200,000 அல்லது திருமணமான ஜோடிகள் $ 250,000 மீது மொத்த வருமானம் சரிசெய்யப்பட்ட நபர்களை பாதிக்கிறது.
மூலதன ஆதாயங்களை வருமான வரி மற்றும் நிகர முதலீட்டு வருமான வரி அல்லது என்ஐஐடிஐ இணைத்து, முதலீட்டாளர்கள் நீண்டகால ஆதாயங்கள் மற்றும் தகுதிவாய்ந்த டிவிடெண்டுகளில் 23.8 சதவிகிதம் குறுக்கு வரி விகிதத்தை சந்திக்கலாம்.
அது வருமான வரிக்கு 20 சதவிகிதம் மற்றும் NIIT க்கு 3.8 சதவிகிதம் ஆகும். இதற்கு மாறாக, குறுகிய கால லாபங்கள், தகுதி இல்லாத லாபங்கள் மற்றும் வட்டி 43.4 சதவிகிதம் உயர்ந்ததாக இருக்கலாம். இது உயர் வருமான வரி விகிதம் 39.6 சதவிகிதம் மற்றும் NIIT க்கு 3.8 சதவிகிதம் ஆகும்.
உங்கள் செலவு அடிப்படையிலான அறிக்கையிடல் அமைப்புகளை சரிபார்க்கவும்
ப்ரோக்கரேஜ் நிறுவனங்கள் IRS க்கு முதலீட்டுப் பொருட்களின் விலை அடிப்படையில், அத்துடன் கணக்கு வைத்திருப்பவர்களுக்கு, 2011 ல் படிவம் 1099-B இல் புகார் செய்யத் தொடங்கியது.
2012 ஆம் ஆண்டில், பரஸ்பர நிதிகள் மற்றும் டிவைடென்ட் ரீன்வெஸ்ட்மென்ட் திட்டத்தின் மூலம் வாங்கப்பட்ட பங்குகளின் பரஸ்பர நிதி அறிக்கைகள் விரிவாக்கப்பட்டன. 2013 ஆம் ஆண்டில், புதிதாக வாங்கப்பட்ட பத்திரங்கள், குறிப்புகள், பொருட்கள் மற்றும் பங்குகள் ஆகியவை செலவு அடிப்படையிலான அறிக்கையிடல் தேவைகளின் கீழ் உள்ளடக்கப்பட்டன.
முதலீட்டாளர்கள் தங்கள் தரகரின் வலைத்தளத்தில் தங்கள் விலை அடிப்படையில் ஒதுக்கீடு விருப்பங்களை மதிப்பாய்வு செய்ய வேண்டும். தரகர் இயல்புநிலை முறைகள் விட வித்தியாசமான முறையை நீங்கள் பயன்படுத்த வேண்டும். நீங்கள் உங்கள் வரி வருவாய் தயார் செய்ய வேண்டிய அனைத்து அடிப்படைத் தரவுகளையும் வைத்திருப்பதை உறுதிப்படுத்த உங்கள் தரவரிசை தரவுகளை உங்கள் சொந்த பதிவுகளுடன் ஒப்பிடவும்.
வரி வகை மூலம் உங்கள் சேவை மறுசீரமைத்தல் கருதுகின்றனர்
சாதாரண வருவாயை உற்பத்தி செய்யும் முதலீடுகள், வரி விலக்கு பெற்ற திட்டங்களுக்கு உள்ளேயும், நீண்டகால லாபங்களை உருவாக்கும் முதலீட்டாளர்களிடமிருந்தும் வரிக்குறைப்பு கணக்குகளில் அதிக உகந்த வரி முடிவுகளை ஏற்படுத்தக்கூடும். நீண்ட கால ஆதாயங்களுக்கு பொருந்தும் குறைந்த வரி விகிதங்கள் காரணமாக இது சொத்து வரி வேலைவாய்ப்பு என்ற வரி மூலோபாயத்தின் பகுதியாகும்.
முதலீடுகளை இழப்பதை நிறுத்துங்கள்
இந்த தந்திரம் தற்போதைய ஆண்டில் இழப்புக்களை துரிதப்படுத்துகிறது. மூலதன இழப்புகள் மொத்த மூலதன ஆதாயங்களை ஈடுகட்ட முடியும். இந்த ஆண்டுக்கான நிகர மூலதன இழப்பு உங்களிடம் இருந்தால், அந்த இழப்பின் $ 3,000 வரை உங்கள் மற்ற வருமானத்தை 2017 க்குள் செலுத்த முடியும். இந்த வருடாந்திர வரம்பை விட அதிகமான எந்த மூலதன இழப்பும் அடுத்த வருடத்தில் மேற்கொள்ளப்படலாம்.
அதே முதலீட்டை 30 நாட்களுக்குள் இழக்க நேரிடும் முன்பு அல்லது அதற்கு பிறகு நீங்கள் மீண்டும் முதலீடு செய்தால், உங்கள் இழப்பு தானாகவே கழுவும் விற்பனை விதிக்கு கீழ் விலக்கப்படும்.
முதலீடுகளை வென்று விற்க
இந்த தந்திரோபாயம் தற்போதைய ஆண்டு வருமானம் அதிகரிக்கிறது மற்றும் ஒரு முதலீட்டாளர் அடுத்த ஆண்டு தனது வரி விகிதத்தை விட தற்போதைய ஆண்டில் அவரது வரி விகிதம் குறைவாக இருக்கும் என எதிர்பார்க்கிறது போது சிறந்தது. முதலீட்டாளர்கள் முந்தைய ஆண்டுகளில் இருந்து மேற்கொள்ளப்பட்ட மூலதன இழப்புக்களை உறிஞ்சுவதற்கு இலாபகரமான நிலைகளை விற்கலாம். இந்த தந்திரோபாயத்தின் எதிர்மறையானது வருவாய் அதிகரிப்பது வரிக்கு முந்தியுள்ளது. 10 சதவீத மற்றும் 15 சதவீத வரி அடைப்புக்களில் உள்ள முதலீட்டாளர்கள் மூலதன ஆதாயங்கள் மீதான பூஜ்ய வரி சதவிகிதத்தில் பூட்டுவதற்கு லாபகரமான நீண்டகால முதலீடுகளை விற்பனை செய்வதை பரிசீலிக்க விரும்பலாம். 39.6 சதவிகித வரி அடைப்புக்களில் உள்ள முதலீட்டாளர்கள் 20 சதவிகித நீண்ட கால லாப வரி வரி விகிதத்தையும் 3.8 சதவிகித விலையுயர்ந்த விற்பனையை விற்க தீர்மானிக்கும் முன்னரும் பரிசீலிக்க வேண்டும்.
இழப்புக்களை இழப்பு
இந்த தந்திரோபாயம் முதலீட்டாளர்கள் சில முதலீடுகளிலிருந்து மற்றவர்களிடமிருந்து இழப்புக்களை ஈடுகட்ட அனுமதிக்கிறது. இது இழப்பு அறுவடை என்று அறியப்படுகிறது மற்றும் இலக்குகளை முதலீட்டாளர்களை இழப்புகளுடன் ஒரே நேரத்தில் விற்பனை செய்வதன் மூலம் இலாபத்தில் முதலீடுகளை விற்பனை செய்யும் மொத்த வரி தாக்கத்தை குறைக்க முயற்சிக்க வேண்டும். இது ஒரு கலப்பு தந்திரோபாயம் ஆகும், இது வருவாயை விரைவுபடுத்துகிறது மற்றும் நடப்பு ஆண்டில் மிகக் குறைவான வரி தாக்கத்தை உருவாக்குவதற்கு இழப்புக்களை முடுக்கி விடுகிறது. இந்த தந்திரோபாயம் வருமான வரிக்கு நிகரான ஆதாயங்களை மட்டுமல்லாமல், 3.8 சதவிகித நிகர முதலீட்டு வருமான வரிக்கு நிகரான ஆதாயங்களையும் குறைக்கிறது.
அடுத்த ஆண்டு வரை இழப்புக்களை வரையறுத்தல்
வரி செலுத்துவோர் பொதுவாக முதலீடுகள் மீதான இழப்புகளை தடுக்க ஒரு நிலையில் தங்களைக் காணவில்லை, ஏனென்றால் வரிக் குறியீடு ஏற்கனவே எதிர்கால ஆண்டுகளில் அதிக மூலதன இழப்புகளைச் சுமத்துவதற்கான ஒரு விதி உள்ளது. இலாபமற்ற முதலீடுகளை விற்பனை செய்வதற்கான நேரத்தை உங்கள் முதலீட்டு மூலோபாயம் காரணமாக வரிக் கருவிகளால் உந்தப்படலாம்.
அடுத்த ஆண்டு வரை வெற்றிகளை வரையறுத்தல்
ஒரு இலாபகரமான முதலீட்டை விற்பனை செய்வதில் இருக்குதல் சாத்தியமான இரண்டு விஷயங்களைச் சாதிக்கலாம்: இது மற்றொரு வருடத்தில் வருமானத்தைத் தாமதப்படுத்துகிறது, நீண்ட கால அடிப்படையில் மூலதன ஆதாய விகிதத்தில் ஒரு குறுகிய காலத்தை விடக் குறைவான லாபத்தை நீங்கள் பெற முடிந்தால், சாதாரண வரி விகிதங்களில் - டெர்மோர் லாபம். நீண்ட கால ஆதாயங்கள் ஒரு வருடத்திற்கும் மேலாக நீங்கள் வைத்திருக்கும் முதலீடுகளிலிருந்து பெறப்பட்டவை. வருவாயைப் பற்றாக்குறை அடுத்த ஆண்டு வருமானத்தில் கணிசமான அளவு குறைந்து வருவதாக வரி செலுத்துவோர் ஒரு சிறிய வரி மசோதாவை உருவாக்கலாம், ஏனெனில் 10-சதவீதம் மற்றும் 15-சதவீத வரி அடைப்புக்களில் வரி செலுத்துவோர் நீண்டகால ஆதாயங்களில் 0 சதவிகித வீதத்தைக் கொண்டுள்ளனர்.
மூலதன இழப்பீட்டுடன் வரி திட்டமிடல்
மூலதன ஆதாயங்களை ஈடுகட்ட முதலீட்டாளர்கள் தங்கள் மூலதன இழப்புகளை பயன்படுத்தலாம். நிகர முதலீட்டு வருமான வரிக்கு உட்பட்ட உயர் வருவாய் நபர்களுக்கான மூலதன இழப்பு கையேடுகள் இன்னும் மதிப்புமிக்கதாக மாறும். முதலீட்டாளர்கள் விரைவில் இழப்புக்களை விரைவில் உறிஞ்சி அமைந்துள்ள ஒரு மூலோபாயம் ஒப்பிடுகையில் பிந்தைய ஆண்டுகளுக்கு சில carryovers விட்டு நன்மைகளை விரும்ப வேண்டும்.