இலாப விகித பகுப்பாய்வு

கம்பெனி முதலீட்டாளர்களுக்கு இலாபத்தைத் தீர்மானித்தல் முக்கியமானது

ஒவ்வொரு நிறுவனம் அதன் இலாபத்தன்மையுடன் மிகவும் அக்கறை கொண்டுள்ளது. நிதி விகித பகுப்பாய்வு மிகவும் அடிக்கடி பயன்படுத்தப்படும் கருவிகள் ஒரு நிறுவனத்தின் கீழ் வரி மற்றும் அதன் முதலீட்டாளர்களுக்கு அதன் திரும்ப தீர்மானிக்க பயன்படுத்தப்படும் இலாப விகிதங்கள் ஆகும். நிறுவனத்தின் மேலாளர்கள் மற்றும் உரிமையாளர்களுக்கு இலாபமளிக்கும் நடவடிக்கைகள் முக்கியம். ஒரு சிறு வணிக நிறுவனத்திற்கு வெளிநாட்டு முதலீட்டாளர்கள் இருந்தால், அவர்களது சொந்த பணத்தை நிறுவனத்திற்குள் வைத்திருந்தால், அந்த முதலீட்டாளர்களுக்கு முதலீட்டாளர்களுக்கு இலாபத்தை காண்பிப்பதே முக்கியமானது.

இலாப விகிதங்கள் நிறுவனத்தின் ஒட்டுமொத்த செயல்திறன் மற்றும் செயல்திறனைக் காட்டுகின்றன. இலாபங்கள் விகிதங்கள் இரண்டு வகைகளாக பிரிக்கப்படுகின்றன: ஓரங்கள் மற்றும் வருவாய். விளிம்புகளைக் காண்பிக்கும் விகிதங்கள், விற்பனையின் டாலர்களை அளவீடுகளின் பல்வேறு கட்டங்களில் லாபங்களாக மாற்றுவதற்கான நிறுவனத்தின் திறனைக் குறிக்கின்றன. வருவாய் காண்பிக்கும் விகிதங்கள், நிறுவனத்தின் ஒட்டுமொத்த திறனை அதன் பங்குதாரர்களுக்கான வருவாயை உருவாக்குவதில் நிறுவனத்தின் திறனைக் குறிக்கின்றன.

விளிம்பு விகிதங்கள்

• மொத்த லாப அளவு: மொத்த லாப அளவு , விற்பனையில் ஒரு சதவீதமாக விற்கப்படும் பொருட்களின் விலையில் உள்ளது. இந்த விகிதம் ஒரு நிறுவனம் தனது சரக்குகளின் விலை மற்றும் அதன் உற்பத்திகளை உற்பத்தி செய்வதை எவ்வாறு நன்கு கவனித்துக் கொள்கிறதோ, அதன் விளைவாக அதன் வாடிக்கையாளர்களுக்கு செலவழிக்கப்படுகின்றது. பெரிய இலாப வரம்பை , நிறுவனம் சிறந்தது. கணக்கீடு: மொத்த லாபம் / நிகர விற்பனை = ____%. இரு சமன்பாடுகளும் நிறுவனத்தின் வருமான அறிக்கையில் இருந்து வந்துள்ளன.

• செயல்பாட்டு இலாப அளவு: இயக்க லாபம் EBIT என்றும் அழைக்கப்படுகிறது மற்றும் நிறுவனத்தின் வருமான அறிக்கையில் காணப்படுகிறது. EBIT வட்டி மற்றும் வரிகள் முன் வருமானம். செயல்பாட்டு இலாபமானது, விற்பனைக்கு ஒரு சதவீதமாக ஈபிஐடியில் உள்ளது. செயல்பாட்டு இலாப விகிதம் ஒட்டுமொத்த செயல்திறன் அளவின் ஒரு நடவடிக்கையாகும், சாதாரண, தினசரி வணிக நடவடிக்கைகளின் அனைத்து செலவுகளையும் உள்ளடக்கியது. கணக்கீடு: EBIT / நிகர விற்பனை = _____%. இரு சமன்பாடுகளும் நிறுவனத்தின் வருமான அறிக்கையில் இருந்து வந்துள்ளன.

• நிகர இலாப அளவு: ஒரு எளிய இலாப விகிதம் பகுப்பாய்வு செய்யும் போது, ​​நிகர இலாப விகிதம் பெரும்பாலும் பயன்படுத்தப்படும் விளிம்பு விகிதம் ஆகும். நிகர இலாப விகிதமானது ஒவ்வொரு விற்பனை டாலருக்கும் எவ்வளவு செலவாகிறது என்பதற்கு நிகர வருமானம் எவ்வளவு காட்டுகிறது என்பதைக் காட்டுகிறது. உதாரணமாக, நிகர லாபம் 5 சதவிகிதமாக இருந்தால், ஒவ்வொரு டாலரின் 5 சென்ட் லாபமும் இருக்கும். வரி, வட்டி, மற்றும் தேய்மானம் உள்ளிட்ட அனைத்து செலவினங்களையும் கருத்தில் கொண்டு நிகர இலாப அளவு லாபம் ஈட்டுகிறது. கணக்கீடு: நிகர வருமானம் / நிகர விற்பனை = _____%. இரு சமன்பாடுகளும் வருமான அறிக்கையில் இருந்து வந்தன.

• காசுப் பாய்ச்சல் விளிம்பு : பணப்புழக்க அளவு விகிதம் ஒரு முக்கிய விகிதமாகும், இது செயல்பாடுகள் மற்றும் விற்பனைகளிலிருந்து உருவாக்கப்பட்ட பணத்திற்கான உறவை வெளிப்படுத்தும். நிறுவனம் ஈவுத்தொகை , சப்ளையர்கள், சேவை கடன் மற்றும் புதிய மூலதன சொத்துக்களில் முதலீடு செய்ய பணம் தேவை , எனவே ரொக்கமானது ஒரு வணிக நிறுவனத்திற்கு இலாபம் போலவே முக்கியமானது. காசுப் பாய்ச்சல் மார்ஜின் விகிதம், ஒரு விற்பனையை விற்பனை செய்வதற்காக ஒரு நிறுவனத்தின் திறனை அளிக்கும். கணக்கீடு: இயக்க பண பாய்வுகளிலிருந்து / நிகர விற்பனை = _____% சமன்பாட்டின் தொகுதிக் கம்பனியின் காசுப் பாய்களின் அறிக்கையில் இருந்து வருகிறது. வகுப்பு வருமான அறிக்கையில் இருந்து வருகிறது. பெரிய சதவீதம், சிறந்தது.

விகிதங்கள் அளிக்கும்

• சொத்துக்கள் மீதான திரும்புதல் (முதலீடு மீதான வருவாய் என்றும் அழைக்கப்படுகிறது): சொத்துக்களின் விகிதம் மீதான வருவாய் என்பது ஒரு முக்கிய இலாப விகிதமாகும், ஏனெனில் நிறுவனம் தனது சொத்துக்களை சொத்துக்களை நிர்வகித்து அவற்றை இலாபத்தை உருவாக்க பயன்படுத்தும் திறனை அளவிடும். மொத்த சொத்துக்களில் நிறுவனத்தின் முதலீட்டுத் தரத்திற்கு தொடர்புடைய இலாபம் அளவை இது அளவிடுகிறது. சொத்துக்களின் விகிதத்தில் வருவாய் என்பது நிதி விகிதங்களின் சொத்து மேலாண்மை வகைக்கு தொடர்புடையதாகும். சொத்துக்களின் விகிதத்தில் திரும்புவதற்கான கணக்கீடு: நிகர வருமானம் / மொத்த சொத்துகள் = _____%. நிகர வருமானம் வருமான அறிக்கையில் இருந்து எடுக்கப்படுகிறது, மற்றும் மொத்த சொத்துகள் இருப்புநிலைக் குறிப்பில் இருந்து எடுக்கப்பட்டன. உயர்ந்த சதவிகிதம், சிறந்தது, ஏனென்றால் நிறுவனம் விற்பனை செய்வதற்காக அதன் சொத்துக்களை பயன்படுத்தி ஒரு நல்ல வேலை செய்து வருகிறது.

• ஈக்விட்டி ஆன் ஈடிட்டி: ஈக்விட்டி விகிதத்தின் மீதான வருவாய் என்பது நிறுவனத்தின் முதலீட்டாளர்களுக்கு அனைத்து நிதி விகிதங்களிலும் மிக முக்கியமானதாகும். இது முதலீட்டாளர்கள் நிறுவனத்தில் பணத்தை திரும்ப செலுத்துகிறது. இது நிறுவனத்தில் முதலீடு செய்யலாமா இல்லையா என்பதை தீர்மானிக்கும் போது முதலீட்டாளர்களின் விகிதம் இருக்கும். கணக்கீடு: நிகர வருமானம் / பங்குதாரரின் ஈக்விட்டி = _____%. நிகர வருமானம் வருமான அறிக்கையில் இருந்து வருகிறது, மற்றும் பங்குதாரரின் பங்கு சமநிலை தாள் இருந்து வருகிறது. பொதுவாக, உயர்ந்த சதவீதம், சிறந்த, சில விதிவிலக்குகள், அது நிறுவனம் முதலீட்டாளர்களின் பணத்தை பயன்படுத்தி ஒரு நல்ல வேலை செய்து காட்டுகிறது.

• சொத்துக்கள் மீதான ரொக்க திரும்ப: சொத்துக்களின் விகிதத்தில் ரொக்க வருவாய் என்பது பொதுவாக மேம்பட்ட இலாப விகித பகுப்பாய்வில் மட்டுமே பயன்படுத்தப்படுகிறது. இந்த விகிதத்தில் பண மதிப்பீடு இருப்பதால், சொத்துக்களை திரும்ப ஒப்படைக்க ஒப்பீட்டளவில் பயன்படுத்தப்படுகிறது. எதிர்கால முதலீடுகளுக்கு பணம் தேவைப்படுகிறது. கணக்கீடு: இயக்க நடவடிக்கைகள் / மொத்த சொத்துக்கள் = _____% இருந்து பணப்பாய்வு. பணப்புழக்க அறிவிப்பு மற்றும் கணக்கீட்டாளரின் இருப்புநிலை அறிக்கையிலிருந்து எடுக்கப்பட்ட கணக்கீடு . அதிக சதவீதம், சிறந்த.

ஒப்பீட்டு தரவு

ஒப்பீட்டுத் தரவு கிடைக்கிறதா என்றால் நிதி விகித பகுப்பாய்வு என்பது ஒரு சிறந்த நிதி பகுப்பாய்வு மட்டுமே. இந்த விகிதங்கள் நிறுவனத்தின் வரலாற்று தரவு மற்றும் தொழில் தரவுகளுடன் ஒப்பிட வேண்டும்.

தையன் இட் ஒவ் டுகெதர்: த டுபோண்ட் மாடல்

அதிக நிதி விகிதங்கள் - பணப்புழக்க விகிதங்கள் , கடன் அல்லது நிதிப் பற்றாக்குறை விகிதங்கள், செயல்திறன் அல்லது சொத்து மேலாண்மை விகிதங்கள் மற்றும் லாப விகித விகிதங்கள் - இது பெரிய படத்தை பார்க்க பெரும்பாலும் கடினமாக உள்ளது. நீங்கள் விவரம் கீழே போட முடியும். வணிக உரிமையாளர்கள் அனைத்து விகிதங்களையும் சுருக்கமாகப் பயன்படுத்தக்கூடிய ஒரு முறை Dupont மாதிரி பயன்படுத்த வேண்டும்.

டுபோண்ட் மாடல் ஒரு வணிக உரிமையாளரைக் காட்டலாம், அங்கு முதலீட்டு விகிதத்தின் பகுதிகள் (அல்லது முதலீட்டு விகிதத்தில் திரும்பவும் அதே போல் ஈக்விட்டி ஈக்விட்டி விகிதத்திலிருந்து வருகிறது) உதாரணமாக ROA நிகர இலாபம் அல்லது சொத்தின் வருவாயில் இருந்து வந்தது. நிகர இலாபம், சொத்து விற்றுமுதல் அல்லது வணிகத்தின் கடன் நிலை ஆகியவற்றில் இருந்து சமபங்கு வரவுள்ளதா? டியூபான்ட் மாடல் வணிக உரிமையாளர்களுக்கு நிதி உதவிகளைத் தீர்மானிப்பதில் மிகவும் உதவியாக இருக்கும்.